Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz

Wykaz skrótów  | str. 19
Ustawa
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu   | str. 25
Rozdział 1
Przepisy ogólne  | str. 26
 Art. 1. [Przedmiot ustawy]  | str. 26
 Art. 2. [Instytucje obowiązane; definicje]  | str. 28
 Art. 3. [Stosowanie przepisów ustawy do umowy ubezpieczenia i umowy o udostępnieniu skrytki sejfowej]  | str. 132
 Art. 4. [Wyłączenie stosowania unijnych przepisów w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych]  | str. 132
 Art. 5. [Przeliczenie kwot wyrażonych w euro]  | str. 133
 Art. 6. [Wyznaczenie kadry kierowniczej odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków ustawowych]  | str. 133
 Art. 7. [Wyznaczenie członków organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnych za wykonanie obowiązków ustawowych]  | str. 136
 Art. 8. [Wyznaczenie pracownika zajmującego kierownicze stanowisko odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych]  | str. 136
 Art. 9. [Osoba odpowiedzialna za wykonanie obowiązków ustawowych w przypadku instytucji obowiązanych prowadzących działalność jednoosobowo]  | str. 140
Rozdział 2
Organy informacji finansowej  | str. 144
 Art. 10. [Katalog organów informacji finansowej; powołanie, odwołanie i status Generalnego Inspektora Informacji Finansowej]  | str. 144
 Art. 11. [Wymagania na stanowisku Generalnego Inspektora]  | str. 146
 Art. 11a. [Kadencja Generalnego Inspektora]  | str. 148
 Art. 11b. [Odwołanie Generalnego Inspektora przed upływem kadencji]  | str. 149
 Art. 11c. [Okres wykonywania zadań przez Generalnego Inspektora po upływie kadencji; osoba wykonująca zadania Generalnego Inspektora po jego odwołaniu lub wygaśnięciu kadencji]  | str. 149
 Art. 11d. [Powrót na wcześniej zajmowane stanowisko po upływie kadencji Generalnego Inspektora albo odwołaniu z tego stanowisk]  | str. 150
 Art. 11e. [Ograniczenie prowadzenia działalności gospodarczej przez Generalnego Inspektora]  | str. 150
 Art. 11f. [Wynagrodzenie Generalnego Inspektora]  | str. 151
 Art. 11g. [Generalny Inspektor jako sekretarz stanu lub podsekretarz stanu]  | str. 152
 Art. 12. [Zadania Generalnego Inspektora]  | str. 152
 Art. 12a. [Wyznaczenie organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania zadań ministra właściwego do spraw finansów publicznych]  | str. 159
 Art. 12b. [Siedziba, obsługa prawna i organizacyjno-techniczna Generalnego Inspektora oraz ponoszenie wydatków związanych z jego działalnością]  | str. 159
 Art. 13. [Przekazywanie informacji i dokumentów na żądanie Generalnego Inspektora]  | str. 160
 Art. 14. [Roczne sprawozdanie z działalności Generalnego Inspektora; obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi określonych informacji]  | str. 160
 Art. 15. [Wyłączenie od wykonywania zadań w przypadku wątpliwości co do bezstronności]  | str. 164
 Art. 16. [Delegowanie pracowników i funkcjonariuszy do komórki organizacyjnej obsługującej Generalnego Inspektora]  | str. 165
 Art. 17. [Informacje uzyskiwane przez Generalnego Inspektora na podstawie porozumień z podmiotami innymi niż instytucje obowiązane]  | str. 166
 Art. 18. [Udostępnianie przez Generalnego Inspektora informacji kontrolerom NIK]  | str. 167
Rozdział 3
Komitet Bezpieczeństwa Finansowego  | str. 168
 Art. 19. [Zadania Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego]  | str. 168
 Art. 20. [Skład Komitetu]  | str. 169
 Art. 21. [Terminy posiedzeń Komitetu]  | str. 171
 Art. 22. [Zadania wykonywane na wniosek przewodniczącego lub członka Komitetu]  | str. 172
 Art. 23. [Obecność na posiedzeniach Komitetu; podejmowanie uchwał]  | str. 173
 Art. 24. [Regulamin Komitetu]  | str. 174
Rozdział 4
Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz ocena ryzyka instytucji obowiązanych  | str. 175
 Art. 25. [Opracowanie, weryfikacja aktualności i aktualizacja krajowej oceny ryzyka]  | str. 175
 Art. 26. [Obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka]  | str. 178
 Art. 27. [Ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane]  | str. 178
 Art. 28. [Przekazanie Generalnemu Inspektorowi ocen ryzyka i informacji mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka]  | str. 187
 Art. 29. [Elementy krajowej oceny ryzyka; opinia Komitetu]  | str. 187
 Art. 30. [Akceptacja i publikacja krajowej oceny ryzyka]  | str. 189
 Art. 31. [Opracowanie projektu strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz projektu aktualizacji strategii]  | str. 190
 Art. 32. [Przyjęcie strategii przez Radę Ministrów]  | str. 191
Rozdział 5
Środki bezpieczeństwa finansowego oraz inne obowiązki instytucji obowiązanych  | str. 193
 Art. 33. [Rozpoznawanie ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu]  | str. 193
 Art. 34. [Zakres środków bezpieczeństwa finansowego]  | str. 200
 Art. 35. [Przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  | str. 216
 Art. 36. [Identyfikacja klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego]  | str. 222
 Art. 37. [Weryfikacja tożsamości klienta, osoby upoważnionej i beneficjenta rzeczywistego]  | str. 226
 Art. 38. [Warunki odstąpienia od stosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  | str. 231
 Art. 39. [Moment wykonania obowiązku weryfikacji tożsamości klienta i beneficjenta rzeczywistego]  | str. 234
 Art. 40. [Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w przypadku umów ubezpieczenia]  | str. 238
 Art. 41. [Brak możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  | str. 240
 Art. 42. [Uproszczone środki bezpieczeństwa finansowego]  | str. 246
 Art. 43. [Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego]  | str. 253
 Art. 44. [Stosowanie wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego ze względu na siedzibę w państwie trzecim wysokiego ryzyka]  | str. 263
 Art. 44a. [Działania ograniczające ryzyko w przypadku transakcji związanej z państwem trzecim wysokiego ryzyka]  | str. 268
 Art. 44b. [Zezwolenie na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka]  | str. 270
 Art. 44c. [Nakaz zmiany zakresu albo zakończenia relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w państwie trzecim wysokiego ryzyka]  | str. 273
 Art. 44d. [Stosowanie przepisów k.p.a.]  | str. 275
 Art. 44e. [Informowanie Komisji Europejskiej o wydaniu decyzji w sprawie zezwolenia na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w państwie trzecim wysokiego ryzyka lub nakazującej zmianę zakresu albo zakończenie relacji korespondenckich z instytucją będącą respondentem z siedzibą w takim państwie]  | str. 276
 Art. 45. [Środki bezpieczeństwa finansowego stosowane w przypadku transgranicznych relacji korespondenckich z instytucją-respondentem z państwa trzeciego]  | str. 276
 Art. 46. [Stosunki gospodarcze z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne]  | str. 281
 Art. 46a. [Przekazanie Komisji Europejskiej wykazu krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  | str. 288
 Art. 46b. [Podanie do publicznej wiadomości stanowisk i funkcji w organizacjach międzynarodowych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  | str. 289
 Art. 46c. [Delegacja ustawowa – wykaz krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  | str. 289
 Art. 47. [Korzystanie z usług podmiotu trzeciego przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego]  | str. 290
 Art. 48. [Powierzenie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego innemu podmiotowi działającemu w imieniu i na rzecz instytucji obowiązanej]  | str. 294
 Art. 49. [Obowiązek przechowywania dokumentacji]  | str. 295
 Art. 50. [Wewnętrzna procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 298
 Art. 51. [Grupowa procedura w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 302
 Art. 52. [Szkolenia z realizacji obowiązków związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 306
 Art. 53. [Wewnętrzna procedura anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 308
 Art. 53a. [Ochrona osób anonimowo zgłaszających naruszenie przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 311
 Art. 54. [Obowiązek zachowania tajemnicy]  | str. 313
Rozdział 6
Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych  | str. 318
 Art. 55. [Przeznaczenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 318
 Art. 56 [Organ właściwy w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 322
 Art. 57 [Zadania organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 323
 Art. 58. [Podmioty zobowiązane do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji] Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane:  | str. 324
 Art. 59. [Zakres informacji podlegających zgłoszeniu] Informacje podlegające zgłoszeniu do Rejestru obejmują:  | str. 326
 Art. 60. [Terminy zgłaszania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 328
 Art. 60a. [Obowiązek dostarczenia przez beneficjenta rzeczywistego informacji i dokumentów niezbędnych do zgłoszenia informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 330
 Art. 61. [Sposób dokonywania zgłoszeń do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 331
 Art. 61a [Wyjaśnianie rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych a ustalonymi przez instytucję obowiązaną informacjami o beneficjencie rzeczywistym klienta]  | str. 333
 Art. 61b. [Sprawdzenie prawidłowości i aktualności informacji zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych; sprostowanie danych w Rejestrze]  | str. 336
 Art. 62. [Delegacja ustawowa – sposób i tryb składania zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 336
 Art. 63. [Wprowadzanie zgłaszanych informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 336
 Art. 64. [Okres przechowywania informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 337
 Art. 65. (uchylony)  | str. 337
 Art. 66. [Ograniczenie uprawnienia do kontroli przetwarzania danych osobowych]  | str. 337
 Art. 67. [Jawność Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 338
 Art. 68. [Domniemanie prawdziwości danych wprowadzonych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 338
 Art. 69. [Nieodpłatne udostępnianie informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 339
 Art. 70. [Sposób udostępniania informacji z Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 339
 Art. 71. [Upoważnienie ustawowe]  | str. 340
 Art. 71a. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego w sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 341
Rozdział 7
Przekazywanie i gromadzenie informacji  | str. 342
 Art. 72. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez instytucje obowiązane]  | str. 342
 Art. 73. [Pośrednictwo innych podmiotów w przekazywaniu informacji Generalnemu Inspektorowi]  | str. 348
 Art. 74. [Zawiadomienie Generalnego Inspektora o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu]  | str. 349
 Art. 75. [Ograniczenie obowiązku przekazywania informacji i zawiadomień w przypadku świadczenia pomocy prawnej lub czynności doradztwa podatkowego]  | str. 353
 Art. 76. [Obowiązek przekazania lub udostępnienia dokumentów lub informacji na żądanie Generalnego Inspektora]  | str. 355
 Art. 77. [Formularz identyfikujący instytucję obowiązaną]  | str. 356
 Art. 78. [Przekazywanie informacji i formularzy za pomocą środków komunikacji elektronicznej]  | str. 357
 Art. 79. [Przekazywanie zawiadomień oraz informacji i dokumentów za pomocą środków komunikacji elektronicznej]  | str. 359
 Art. 80. [Przyjmowanie przez Generalnego Inspektora zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  | str. 359
 Art. 81. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez prokuratora]  | str. 361
 Art. 82 [Przekazywanie lub udostępnianie Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów przez jednostki współpracujące]  | str. 362
 Art. 83. [Obowiązki jednostek współpracujących]  | str. 363
 Art. 84. [Sposób przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji przez prokuratora lub jednostkę współpracującą]  | str. 364
 Art. 85. [Przekazywanie Generalnemu Inspektorowi informacji przez organy Straży Granicznej oraz naczelników urzędów celno-skarbowych]  | str. 365
Rozdział 8
Wstrzymywanie transakcji i blokowanie rachunków  | str. 367
 Art. 86. [Wskazanie podejrzanej transakcji przez instytucję obowiązaną]  | str. 367
 Art. 87. [Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  | str. 380
 Art. 88. [Przekazanie Szefowi ABW informacji o żądaniu wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  | str. 381
 Art. 89. [Zawiadomienie prokuratora o podejrzeniu pochodzenia wartości majątkowych z przestępstwa innego niż przestępstwo prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu]  | str. 381
 Art. 90. [Wskazanie podejrzanej transakcji po jej przeprowadzeniu]  | str. 387
 Art. 91. [Wyłączenie odpowiedzialności instytucji obowiązanej realizującej obowiązki ustawowe]  | str. 389
 Art. 92. [Obliczanie biegu terminów]  | str. 389
 Art. 93. [Wzory dokumentów]  | str. 390
 Art. 94. [Delegacja ustawowa – sposób sporządzania i przekazywania informacji]  | str. 391
 Art. 95. [Stosowanie przepisów k.p.k. w zakresie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  | str. 391
Rozdział 9
Ochrona i udostępnianie informacji  | str. 392
 Art. 96. [Ujawnianie informacji Generalnemu Inspektorowi – ograniczenie stosowania przepisów o udostępnianiu informacji lub danych objętych tajemnicą]  | str. 392
 Art. 97 [Nadzór pełnomocnika]  | str. 396
 Art. 98 [Kontrola sądowa]  | str. 400
 Art. 99 [Obowiązek zachowania tajemnicy informacji finansowej]  | str. 401
 Art. 100 [Weryfikacja potrzeby dalszego przetwarzania informacji]  | str. 403
 Art. 101 [Zakaz ujawniania danych osobom nieuprawnionym]  | str. 405
 Art. 102. [Zasady udostępniania danych osobowych przez Generalnego Inspektora]  | str. 406
 Art. 103. [Zawiadomienie o podejrzeniu popełnienia przestępstwa przekazywane przez Generalnego Inspektora]  | str. 407
 Art. 104 [Udostępnianie danych sądom i prokuratorom na potrzeby postępowania karnego]  | str. 408
 Art. 105 [Organy uprawnione do uzyskania informacji od Generalnego Inspektora]  | str. 410
 Art. 106 [Powiadomienie w celu podjęcia czynności wynikających z ustawowych zadań organów]  | str. 412
 Art. 107 [Zakres informacji zwrotnej od prokuratorów]  | str. 414
 Art. 108 [Zakres informacji zwrotnej od jednostki współpracującej]  | str. 415
 Art. 109 [Upoważnienie ustawowe]  | str. 416
 Art. 110 [Udostępnienie informacji zagranicznym jednostkom analityki finansowej]  | str. 417
 Art. 111 [Udostępnienie informacji jednostkom analityki finansowej państw członkowskich UE]  | str. 418
 Art. 112 [Wymogi wniosku o udostępnienie informacji kierowanego do Generalnego Inspektora]  | str. 419
 Art. 113 [Wykorzystanie informacji do celów innych niż zadania analityczne]  | str. 420
 Art. 114 [Odmowa udostępnienia informacji zagranicznej jednostce analityki finansowej]  | str. 422
 Art. 115 [Wymiana informacji]  | str. 423
 Art. 115a [Współpraca]  | str. 423
 Art. 116 [Udostępnianie oraz pozyskiwanie informacji w ramach współpracy z właściwymi organami innych państw]  | str. 424
 Art. 116a [Wymiana informacji lub dokumentów]  | str. 425
Rozdział 10
Szczególne środki ograniczające  | str. 427
 Art. 117. [Rodzaje szczególnych środków ograniczających]  | str. 427
 Art. 118. [Podmioty, wobec których stosowane są szczególne środki ograniczające]  | str. 431
 Art. 119. [Zamrożenie wartości majątkowych]  | str. 433
 Art. 120. [Decyzja w sprawie wpisu na listę lub wykreślenia z niej]  | str. 434
 Art. 121. [Rekomendowanie do wpisania na listę]  | str. 436
 Art. 122. [Wniosek o wpis na listę]  | str. 437
 Art. 123. [Wniosek Generalnego Inspektora do organów innych państw oraz instytucji zagranicznych o stosowanie szczególnych środków ograniczających]  | str. 437
 Art. 124. [Ocena okoliczności uzasadniających dalszą potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających]  | str. 438
 Art. 125. [Potwierdzenie braku okoliczności uzasadniających potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających]  | str. 438
 Art. 126. [Wyłączenie stosowania niektórych przepisów KPA]  | str. 439
 Art. 127. [Zezwolenie na wykorzystanie zamrożonych wartości majątkowych lub ich udostępnienie w określonym celu]  | str. 440
 Art. 128. [Wyłączenie stosowania szczególnych środków ograniczających w przypadku naliczania odsetek i płatności związanych ze zobowiązaniami powstałymi przed dniem powstania obowiązku stosowania szczególnych środków ograniczających]  | str. 441
Rozdział 11
(uchylony)  | str. 443
 Art. 129. (uchylony)  | str. 443
Rozdział 11a 
Działalność na rzecz spółek lub trustów oraz działalność w zakresie walut wirtualnych  | str. 444
 Art. 129a. [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 444
 Art. 129b. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 445
 Art. 129c. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 447
 Art. 129d. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 448
 Art. 129e. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 448
 Art. 129f. [Wpis do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 449
 Art. 129g. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 450
 Art. 129h. [Dane gromadzone w rejestrze działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 451
 Art. 129i [Prostowanie wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze]  | str. 452
 Art. 129j [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 453
 Art. 129k. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności na rzecz spółek i trustów]  | str. 454
 Art. 129ka [Wzory wniosków]  | str. 455
 Art. 129l. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  | str. 456
 Art. 129m [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 457
 Art. 129n. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 458
 Art. 129o. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 460
 Art. 129p. [Organ właściwy w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 464
 Art. 129q. [Zadania organu właściwego w sprawach rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 464
 Art. 129r. [Wpis do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 466
 Art. 129s. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 468
 Art. 129t. [Dane gromadzone w rejestrze działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 469
 Art. 129u. [Prostowanie wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych; wniosek o zmianę wpisu w rejestrze]  | str. 470
 Art. 129v. [Zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 471
 Art. 129w. [Wykreślenie podmiotu z rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 472
 Art. 129wa. [Wzory wniosków]  | str. 472
 Art. 129x. [Delegacja ustawowa – wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych]  | str. 473
 Art. 129y. [Termin przechowywania danych gromadzonych w rejestrach]  | str. 475
 Art. 129z. [Uzupełniające stosowania przepisów Prawa przedsiębiorców]  | str. 475
Rozdział 12
Kontrolowanie instytucji obowiązanych  | str. 477
 Art. 130 [Podmioty sprawujące kontrolę wykonywania przez instytucje obowiązane obowiązków ustawowych]  | str. 477
 Art. 131 [Roczne plany kontroli; kontrola doraźna]  | str. 480
 Art. 132 [Koordynacja kontroli sprawowanych przez podmioty inne niż Generalny Inspektor]  | str. 481
 Art. 133 [Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli]  | str. 482
 Art. 134 [Legitymacja służbowa kontrolera]  | str. 483
 Art. 135 [Dokonywanie czynności kontrolnych]  | str. 483
 Art. 136 [Uprawnienie kontrolera do swobodnego poruszania się w miejscach i pomieszczeniach objętych kontrolą oraz otrzymania dokumentów i pisemnych wyjaśnień]  | str. 484
 Art. 137 [Obowiązki kontrolowanej instytucji obowiązanej wobec kontrolera]  | str. 485
 Art. 138. [Obowiązki kontrolera przed podjęciem pierwszej czynności kontrolnej; prawo do odmowy odpowiedzi]  | str. 486
 Art. 139 [Informacje pisemne przekazywane kontrolerowi; potwierdzanie zgodności z oryginałem kopii dokumentu]  | str. 487
 Art. 140 [Ustne wyjaśnienia]  | str. 487
 Art. 141 [Protokół kontroli]  | str. 488
 Art. 142 [Wystąpienie pokontrolne]  | str. 491
 Art. 143 [Odstąpienie od dalszego przeprowadzania czynności kontrolnych]  | str. 492
 Art. 144 [Przekazywanie informacji związanych z kontrolą organom sprawującym nadzór nad skontrolowanymi instytucjami obowiązanymi]  | str. 492
 Art. 145 [Kontrola jednostek organizacyjnych podmiotów mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego]  | str. 493
 Art. 146 [Przepisy stosowane w zakresie kontroli – odesłanie]  | str. 494
Rozdział 13
Kary administracyjne  | str. 496
 Art. 147. [Przesłanki do nałożenia kary administracyjnej]  | str. 496
 Art. 148. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z przepisów unijnych]  | str. 504
 Art. 149. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków w zakresie stosowania szczególnych środków ograniczających]  | str. 509
 Art. 150. [Katalog kar administracyjnych; wysokość kary pieniężnej; odstąpienie od nałożenia kary administracyjnej]  | str. 512
 Art. 151. [Podmioty nakładające kary administracyjne]  | str. 519
 Art. 152. [Informacje związane z zastosowaniem kar administracyjnych publikowane w BIP]  | str. 522
 Art. 153. [Kary pieniężne za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji gromadzonych w Rejestrze]  | str. 524
 Art. 153a. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności na rzecz spółek lub trustów bez uzyskania wpisu do rejestru]  | str. 527
 Art. 153b. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności w zakresie walut wirtualnych bez uzyskania wpisu do rejestru]  | str. 528
 Art. 154. [Kara pieniężna nakładana na członka organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych]  | str. 529
 Art. 155. [Wpływy z kar pieniężnych jako dochód budżetu państwa]  | str. 530
Rozdział 14
Przepisy karne  | str. 531
 Art. 156 [Niedopełnienie obowiązku przekazania zawiadomień Generalnemu Inspektorowi]  | str. 531
 Art. 157 [Udaremnianie, utrudnianie przeprowadzenia czynności kontrolnych]  | str. 536
Rozdział 15
Zmiany w przepisach obowiązujących  | str. 540
Rozdział 15a 
Przepisy epizodyczne  | str. 541
 Art. 180a. [Zwolnienie z obowiązku przekazania informacji o wykonanym transferze środków pieniężnych stanowiących wsparcie finansowe udzielone w ramach programu rządowego lub samorządowego w związku z przeciwdziałaniem COVID-19]  | str. 541
Rozdział 16
Przepisy przejściowe i dostosowujące  | str. 542
 Art. 181. [Sposób przekazywania dokumentów do dnia wejścia w życie nowych przepisów wykonawczych]  | str. 542
 Art. 182. [Ważność formularza identyfikacyjnego przekazanego Generalnemu Inspektorowi przed dniem wejścia w życie ustawy]  | str. 542
 Art. 183. [Informacje i formularze przekazywane przez instytucje obowiązane po dniu wejścia w życie ustawy]  | str. 542
 Art. 184. [Tymczasowe wyłączenie stosowania niektórych przepisów ustawy do instytucji obowiązanych niebędących instytucjami obowiązanymi w rozumieniu nowych przepisów]  | str. 543
 Art. 185. [Niezakończone postępowania w sprawie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  | str. 543
 Art. 186. [Zwolnienie wartości majątkowych zamrożonych przed dniem wejścia w życie ustawy]  | str. 543
 Art. 187. [Przechowywanie rejestrów transakcji prowadzonych na podstawie uchylanych przepisów]  | str. 543
 Art. 188. [Kontrole wszczęte i niezakończone przed dniem wejścia w życie ustawy]  | str. 544
 Art. 189. [Niezakończone postępowania w sprawie nałożenia kar pieniężnych]  | str. 544
 Art. 190. [Utrzymanie w mocy przepisów wykonawczych]  | str. 544
 Art. 191. [Zniesienie Międzynarodowego Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego i utworzenie Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego]  | str. 544
 Art. 192. [Pierwsza krajowa ocena ryzyka]  | str. 544
 Art. 193. [Pierwsza ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane]  | str. 545
 Art. 194. [Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  | str. 545
 Art. 195. [Zgłaszanie informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych przez spółki wpisane do KRS przed wejściem w życie ustawy]  | str. 545
 Art. 196. [Pracownicy, funkcjonariusze i żołnierze delegowani do jednostki organizacyjnej Krajowej Administracji Skarbowej obsługującej Generalnego Inspektora Informacji Finansowej]  | str. 545
Rozdział 17
Przepisy końcowe  | str. 546
 Art. 197. [Przepis derogacyjny]  | str. 546
 Art. 198. [Wejście w życie]  | str. 546
Literatura  | str. 547